為了加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，認(rèn)真貫徹國家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，特制定本制度。
  第一條 基本原則和任務(wù)
  1、貫徹執(zhí)行國家規(guī)定的財(cái)經(jīng)政策、制度和法規(guī)，建立健全內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，做好財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作，如實(shí)反映公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，依法計(jì)算和繳納國家稅收，接受主管機(jī)關(guān)的檢查監(jiān)督。
  2、做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃、控制、核算、分析和考核工作，合理、多渠道籌集資金，為提高公司經(jīng)濟(jì)效益服務(wù)。
  第二條 辦法和職責(zé)
  1、公司財(cái)務(wù)實(shí)行“一支筆”制度，由公司公司負(fù)責(zé)人統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)一管理。
  2、完善建立各個(gè)環(huán)節(jié)責(zé)任制，嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的各項(xiàng)開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，依照“會(huì)計(jì)法”行使職責(zé)。
  3、加強(qiáng)合同管理，公司簽定的經(jīng)濟(jì)、技術(shù)合同，交財(cái)務(wù)一份，以便財(cái)務(wù)部門建立合同臺帳，掌握合同的實(shí)施情況。
  4、根據(jù)公司每年發(fā)展情況，年初提出年度財(cái)務(wù)計(jì)劃指標(biāo)，掌握和分析成本費(fèi)用升降原因，尋求降低成本，提高經(jīng)濟(jì)效益的措施和途徑，促進(jìn)公司發(fā)展，保證公司資產(chǎn)安全與增值。
  5、責(zé)公司資金計(jì)劃管理工作，及時(shí)和業(yè)主結(jié)算，平衡資金使用，及時(shí)向公司負(fù)責(zé)人匯報(bào)資金使用情況和庫存情況，保證公司各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)的正常開展。
  6、定期向公司負(fù)責(zé)人匯報(bào)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)情況和財(cái)務(wù)收支情況，為領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營決策和管理提供依據(jù)，對其他經(jīng)營決策有建議權(quán)。
  第三條 實(shí)施細(xì)則
  1、實(shí)行有償服務(wù)，自收自支，自負(fù)盈虧，獨(dú)立核算，依法納稅。
  2、財(cái)務(wù)收支實(shí)行計(jì)劃管理。按照國家財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，會(huì)計(jì)主管人員每年要認(rèn)真編制年度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，經(jīng)董事會(huì)討論后執(zhí)行。在執(zhí)行過程中應(yīng)編制分季計(jì)劃。如遇情況變化，應(yīng)按程序進(jìn)行調(diào)整。在財(cái)務(wù)計(jì)劃的控制下，在量如為出，積極組織增收節(jié)支，做到收支平衡，略有節(jié)余。
  3、公司的各項(xiàng)收費(fèi)，應(yīng)認(rèn)真執(zhí)行經(jīng)物價(jià)部門批準(zhǔn)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，并使用稅務(wù)部門印制的統(tǒng)一發(fā)票。業(yè)務(wù)收入必須手續(xù)完備，日清月結(jié)。實(shí)行開票、收款分管，開票人不準(zhǔn)接收款的制度。月終后，開票人要編制《業(yè)務(wù)收入?yún)R總表》，一式兩份，送交出納會(huì)計(jì)核對無誤后，簽字退回開票人一份，報(bào)主管財(cái)務(wù)一份。要加強(qiáng)對發(fā)票的統(tǒng)一管理。領(lǐng)用要進(jìn)行登記，領(lǐng)新交舊存根，不得丟失。否則應(yīng)追究其責(zé)任。
  4、嚴(yán)格遵守國家和主管部門有關(guān)財(cái)務(wù)收支的規(guī)定、費(fèi)用開支范和標(biāo)準(zhǔn)。凡國家規(guī)定的費(fèi)用開支項(xiàng)目，須有合法的原始憑證，經(jīng)辦人簽字，由綜合部根據(jù)財(cái)務(wù)制度的權(quán)限簽批處理。
  5、加強(qiáng)旅差費(fèi)用的管理。凡去外地公出，須公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，按公出時(shí)間長短、路途遠(yuǎn)近借款，返回后五日內(nèi)必須向會(huì)計(jì)報(bào)帳。
  6、加強(qiáng)設(shè)備管理。確保各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)完好無缺。
  7、建立開支審批制度。
  8、加強(qiáng)現(xiàn)金管理。要嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)現(xiàn)金管理的規(guī)定，一律不準(zhǔn)坐支現(xiàn)金。庫存現(xiàn)金應(yīng)日清月結(jié)，帳款相符。庫存現(xiàn)金不準(zhǔn)超過規(guī)定的限額。
  9、加強(qiáng)支票管理。銀行支票與簽發(fā)支票的印章必須專人管理，不準(zhǔn)簽發(fā)空白支票，不準(zhǔn)為外單位以支票串換現(xiàn)金。公司內(nèi)人員借支票采購時(shí)，必須向會(huì)計(jì)人員填寫借用支票的借據(jù)，并在五日內(nèi)報(bào)帳。丟失現(xiàn)金支票或轉(zhuǎn)帳支票由丟失人及時(shí)登報(bào)聲明作廢，造成經(jīng)濟(jì)損失的，追究有關(guān)人員的責(zé)任。
  10、認(rèn)真執(zhí)行財(cái)政部、稅務(wù)總局有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算。
  11、公司財(cái)務(wù)制度如與國家有關(guān)法規(guī)相矛盾時(shí)，按國家法律、法規(guī)執(zhí)行并及時(shí)修訂。
  第四條 本規(guī)定解釋權(quán)歸浙江科佳工程咨詢有限公司。